Заполнение декларации по НДС: аванс перечислен во 2-м квартале, а отгрузка произошла в 3-м квартале

Comments

• Цитата: Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться.Во 2 квартале получили аванс от покупателя (542 012 руб) заплатили НДС., перечислили аванс поставщику (532 994  руб) эту сумму поставили к вычету.В 3-ем квартале произошла отгрузка. В книге продаж отразили 532 994 руб, соответственно в книге покупок (542 012 руб)Подскажите пожалуйста в декларации за 3 квартал в каких строках отразить эти цифры?Заранее спасибо)))

  Добрый день. Восстановленный аванс из книги продаж отразите в строке 110 раздела 3, вычет авансового налога из книги покупок, в строке 200 раздела 3
• Цитата: Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться.Во 2 квартале получили аванс от покупателя (542 012 руб) заплатили НДС., перечислили аванс поставщику (532 994  руб) эту сумму поставили к вычету.В 3-ем квартале произошла отгрузка. В книге продаж отразили 532 994 руб, соответственно в книге покупок (542 012 руб)Подскажите пожалуйста в декларации за 3 квартал в каких строках отразить эти цифры?Заранее спасибо)))

  2-й квартал: стр.070 НДС с полученного аванса от покупателя
                         стр.150 НДС с перечисленной предоплаты поставщику (на основании счета-фактуры, выставленного поставщиком на сумму предоплаты, документов, подтверждающих фактическое перечисление предоплаты в счет предстоящей поставки товара, при наличии договора, которым предусмотрена предварительная оплата товара) 
  3-й квартал: стр.010 или 020 с отгрузки в счет полученной во 2-м квартале предоплаты
                         стр.090 восстановление принятого к вычету во 2-м квартале налога с перечисленной предоплаты 
                         стр.130 налог к вычету с суммы оказанных услуг, полученных товаров, по которым во 2-м квартале была перечислена предоплата
                         стр.200 сумма налога к вычету, уплаченного во 2-м квартале с полученного аванса.
• Спасибочки, все понятно.